外国人の高額療養費制度2026｜上限は月36,900円から・国保は未申告だと最高区分

この記事は2026年9月23日に、厚生労働省「高額療養費制度を利用される皆さまへ」と見直しの資料（2026年8月診療分から）、e-Govの健康保険法・国民健康保険法とその施行令、全国健康保険協会（協会けんぽ）、東京都・大阪市・港区の国民健康保険の案内で確かめて書いています。

これが分かると、入院や手術の請求書を見る前に「自分は今月いくらまで払えばいいか」が分かり、窓口で30万円を立て替えずに済みます。払ってしまった人も、どこに何を出せば戻るかが分かります。

手術を受けて、1週間入院した。退院の日、会計で「30万円です」と言われた。日本人の友達は「高額療養費があるから、あとで戻るよ」と言います。でも、いくら戻るのか、どこに出すのか、外国人の自分も同じなのかは、友達も知りません。友達も、自分で申請したことは一度もないそうです。

高額療養費制度とは？——外国人も同じ制度で使える

高額療養費は、健康保険法（第115条）と国民健康保険法（第57条の2）で決まっている給付です。どちらの条文にも国籍の条件はありません。国保に入っている留学生も、会社の健康保険に入っている人も、日本人と同じ上限の表を使います。

対象は、保険がきく治療で窓口で払った自己負担（ふつうは3割）です。1か月の合計が上限を超えると、超えた分が戻ります。まだ国保に入っていない人は、先に国民健康保険の入り方を確かめてください。保険に入っていない月の治療は、この制度の対象になりません。

仕事中や通勤中のケガは別の制度です。その治療には健康保険ではなく労災保険を使い、治療費はかかりません。

高額療養費の上限はいくら？——70歳未満の5区分と計算式（2026年8月から）

2026年8月の診療分から、上限が上がりました。国の政令（令和8年政令第240号）が2026年7月29日に公布され、8月1日から施行されています。70歳未満の表はこうです。

区分	年収の目安	1か月の上限	4回目から	年間上限
ア	約1,160万円〜	270,300円＋(医療費−901,000円)×1%	140,100円	168万円
イ	約770〜1,160万円	179,100円＋(医療費−597,000円)×1%	93,000円	111万円
ウ	約370〜770万円	85,800円＋(医療費−286,000円)×1%	44,400円	53万円
エ	〜約370万円	61,500円	44,400円	53万円
オ	住民税非課税	36,900円	24,600円	29万円

区分を決めるのは、年収そのものではありません。会社の健康保険は「標準報酬月額」（ウは28万〜50万円、エは26万円以下）、国保は「旧ただし書き所得」（ウは210万〜600万円、エは210万円以下）で決まります。旧ただし書き所得は、所得から基礎控除を引いた額です。

表の「医療費」は、3割の自己負担ではなく、保険がきく治療の総額（10割）です。2026年7月までの上限は、ウが80,100円、エが57,600円、オが35,400円でした。

区分オの「住民税非課税」は、国保では世帯の条件です。東京都の案内では、世帯主と、世帯で国保に入っている人全員が住民税非課税の世帯を指します。自分1人だけ非課税でも、同じ世帯で国保に入っている家族に住民税がかかっていれば、オにはなりません。住民税がかかるかどうかは、住民税の記事で確かめられます。

医療費100万円なら、いくら戻る？——区分ごとの自己負担

手術と入院で、保険がきく医療費が1か月100万円かかったとします。窓口の3割は30万円です。最後に自分が負担する額と、戻る額は区分でこれだけ違います。

区分	自己負担（上限）	戻る額
ア	271,290円	28,710円
イ	183,130円	116,870円
ウ	92,940円	207,060円
エ	61,500円	238,500円
オ	36,900円	263,100円

ウの計算は、85,800円＋（1,000,000円−286,000円）×1%＝92,940円です。厚生労働省の計算例と同じ数字になります。エとオは医療費がいくらでも定額です。

週28時間のアルバイトだけで暮らす留学生なら、所得はエの線（旧ただし書き所得210万円）に届きません。所得の申告がしてあれば、区分はエかオです。30万円の請求でも、最後の負担は61,500円か36,900円で済みます。

国保で所得を申告していないと、上限はいちばん高い区分に

ここで外国人がつまずきます。国保の区分は、市区町村が前の年の所得を見て決めます。所得が役所に分からないと、低い区分には入れません。

港区は「住民税が未申告の場合は所得区分アとみなされ、高額療養費が支払われないことがある」と書いています。大阪市も、所得が確認できない人がいる世帯は区分アとしています。上の表で言えば、戻るはずの23万円あまりが3万円弱になります。

収入がゼロでも、住民税の申告をしてください。申告は保険の窓口ではなく、市区町村の税の窓口でします。同じ申告で国保の保険料も安くなることがあります。手順は所得ゼロでも申告が要る国保の軽減の記事にあります。

来日した年の人も注意がいります。大阪市は、1月1日に日本に住所がなかった人がいる世帯は「課税世帯（区分エ以上）」の区分になる、としています。来日1年目の自分がどの区分か分からなければ、国保の窓口で「私の高額療養費の区分は何ですか」と聞いてください。区分は毎年8月に前の年の所得で決め直されます。

限度額適用認定証は要る？——マイナ保険証なら事前の手続きは不要

高額療養費には、2つの受け取り方があります。窓口の支払いを最初から上限で止める方法と、いったん3割を払ってからあとで戻してもらう方法です。

止めるなら、いちばん簡単なのはマイナ保険証です。協会けんぽも東京都も、マイナ保険証で受診すれば限度額適用認定証の申請は要らない、としています。病院がオンラインで区分を確認し、窓口の支払いが上限までになります。マイナンバーカードを保険証として使う登録がまだなら、マイナンバーカードの記事で期限と一緒に確かめてください。

資格確認書で受診する人や、オンライン資格確認に対応していない病院にかかる人は、入院の前に「限度額適用認定証」を申請します。国保は市区町村、会社の保険は協会けんぽの支部か健保組合です。協会けんぽは、申請した月より前の月の分は出せないとしています。入院が決まったら、その月のうちに申請してください。

住民税非課税の人は、保険によって扱いが違います。協会けんぽは、マイナ保険証を使う場合でも「限度額適用・標準負担額減額認定証」を申請するように案内しています。大阪市の国保は、オンライン資格確認の病院ならこの証がなくても入院の食事代まで減額される、としています。自分の保険の窓口で一度聞いてください。

窓口で上限まで止まっても、話は終わりではありません。同じ月にほかの病院にもかかっていて、合計すると上限を超える場合は、申請すれば差額が戻ります（大阪市）。

高額療養費の数え方——月の1日から末日、病院ごと、21,000円以上を世帯合算

上限は「1か月」ごとですが、数え方に決まりがあります。

• 1か月は、その月の1日から末日まで。月をまたぐ入院は、月ごとに別に計算します
• 病院ごとに計算します。同じ病院でも、入院と外来、医科と歯科は別です
• 処方せんで薬局に払った分は、処方せんを出した病院の分に足します
• 70歳未満は、1つの病院（上の区分ごと）で21,000円以上払ったものだけを合算できます
• 合算できる「世帯」は、国保なら同じ世帯で国保に入っている人、協会けんぽなら本人と扶養されている家族です

たとえば9月28日に入院して10月5日に退院すると、9月分と10月分で上限を別々に使います。入院が1つの月に収まれば、上限は1回分で済みます。日程を選べる手術なら、病院に相談してみてください。

夫婦で国保に入っていて、同じ月に夫が入院で5万円、妻が別の病院の外来で3万円払ったとします。どちらも21,000円以上なので合計8万円で見ます。区分エなら上限61,500円を超えた18,500円が戻ります。

治療が長く続くときは？——多数回該当と年間上限

がんの治療などで高額な月が続くと、上限はさらに下がります。直近12か月のうち3か月で高額療養費を受けると、4か月目からは「多数回該当」の上限になります。区分ウとエなら月44,400円、オなら24,600円です。

数え直しになる場面があります。協会けんぽによると、多数回該当は同じ保険者で数えます。留学生のときの国保から、就職して会社の健康保険に移ると、回数はつながりません。国保のまま同じ都道府県の中で引っ越した場合、世帯が続いていれば回数は引き継がれます（大阪市）。

2026年8月からは「年間上限」もできました。8月から翌年7月までの1年間の自己負担が、区分ウとエなら53万円、オなら29万円を超えたら、それ以上は戻ります。この年間上限の申請が始まるのは2027年8月からです（協会けんぽ・大阪市）。領収書は捨てずに取っておいてください。

入院の食事代や差額ベッド代は？——対象外

高額療養費は、保険がきく治療の自己負担だけが対象です。健康保険法も国民健康保険法も、食事療養と生活療養を除くと書いています。

• 入院中の食事代
• 個室などを選んだときの差額ベッド代
• 保険がきかない治療や、歯の材料の差額

この3つは上限の外で、別に払います。「個室しか空いていない」と言われたら、同意書にサインする前に差額ベッド代がいくらかを確かめてください。

高額療養費の申請先はどこ？——国保は市区町村、会社の保険は協会けんぽか健保組合

申請先は、入っている保険で決まります。厚生労働省は、資格確認書かマイナポータルで保険者の名前を確かめるように案内しています。

書いてある名前	申請先
市区町村の名前（国民健康保険）	その市区町村の国保の窓口
全国健康保険協会	協会けんぽの都道府県支部（郵送か電子申請）
○○健康保険組合	その健康保険組合

国保では、高額療養費は世帯主に支払われます。港区は、該当する世帯の世帯主に、診療の月から3〜4か月後に申請書を郵送しています。大阪市も、申請がまだの世帯に案内を送っています。大阪市の場合、要るものは次のとおりです。

• 資格確認書や資格情報のお知らせなど、保険に入っていることが分かるもの
• マイナンバーカードなど、マイナンバーと本人確認ができるもの
• 世帯主名義の銀行口座が分かるもの

お金が振り込まれるまでの時間は役所で違います。港区は申請書を受け付けてから1か月〜1か月半、大阪市は申請から約4〜6か月としています。日本語が不安なら、港区のように通訳を入れて話せる電話を用意している区もあります。

高額療養費の申請期限はいつまで？——診療月の翌月1日から2年

高額療養費を受け取る権利は、2年で時効になります（健康保険法第193条、国民健康保険法第110条）。数え始めは、診療を受けた月の翌月1日です。2026年9月の入院なら、2026年10月1日から2年です。

2年を過ぎると、上限を超えて払ったお金は戻りません。申請書が届かなくても、診療から3〜4か月たったら役所に電話してください（港区も、届かないときは問い合わせるよう書いています）。

帰国の予定がある人は、先に申請を済ませてください。国保の払い戻しは世帯主名義の日本の口座に入ります（大阪市）。口座を閉じる順番は帰国前のチェックリストにあります。

保険料を滞納していたら？払えないときは？

国保の保険料を払っていないと、窓口で上限が使えないことがあります。大阪市は、特別の事情がなく滞納すると、限度額の区分が確認できなかったり認定証が出せなかったりすると書いています。その場合は、まず3割を全部払い、あとで区役所に申請します。

手元にお金がないときの手は、次の3つです。

1. 入院の前に、マイナ保険証か限度額適用認定証で窓口の支払いを上限まで下げる
2. 協会けんぽに入っている人は「高額医療費貸付制度」を使う。戻ってくる見込みの額の8割を、利子なしで先に借りられます
3. 病院の会計で、分割払いができるかを聞く。生活に困っている人が使える無料低額診療のことは病院にかかる方法の記事にあります

国保で同じような貸付があるかは、市区町村ごとに違います。国保の窓口で「高額療養費の支払いを待てない」と伝えて、使える制度を聞いてください。

2027年8月から何が変わる？——所得区分が細かくなる（政令は公布済み）

もう一段の見直しが決まっています。2026年7月29日に公布された同じ政令で、2027年8月1日から所得区分が細かく分かれます。e-Govでも、この日に施行される改正として載っています。

• 区分ウ（約370〜770万円）が3つに分かれ、月の上限は85,800円・98,100円・110,400円（それぞれ＋医療費に応じた1%）の3段階に
• 区分エ（〜約370万円）が3つに分かれ、69,600円・65,400円・61,500円に
• 住民税非課税は36,900円のまま
• 年収約200万円未満の多数回該当は44,400円から34,500円に下がる

協会けんぽは、2026年8月から出す限度額適用認定証の有効期限を最長2027年7月31日までとしています。認定証を使っている人は、2027年8月以降にもう一度申請してください。

終わりの判断——自分はどれか

1. これから入院や手術が決まった——マイナ保険証で受診できるかを確かめる。できなければ、今月のうちに保険の窓口で限度額適用認定証を申請する。
2. もう3割を払ってしまった——資格確認書かマイナポータルで保険者を確かめ、申請書が来ていなければ窓口に電話する。領収書をまとめ、診療月の翌月1日から2年の期限をカレンダーに入れる。
3. 国保に入っていて、所得の申告をしたことがない——市区町村の税の窓口で住民税の申告をする。そのあと国保の窓口で、自分の高額療養費の区分を聞く。
4. 仕事中や通勤中のケガだった——健康保険ではなく労災を使うと会社に伝える。病院の窓口にも「労災です」と言う。
5. 治療が終わる前に帰国するかもしれない——日本の口座を閉じる前に、高額療養費の申請を出す。

よくある質問（FAQ）

Q. 外国人でも高額療養費制度は使えますか？

使えます。高額療養費は健康保険法と国民健康保険法で決まっていて、国籍の条件はありません。国民健康保険でも会社の健康保険でも、日本人と同じ上限の表を使います。

Q. 高額療養費の上限はいくらですか？

70歳未満は所得で5区分です。2026年8月の診療分から、住民税非課税なら月36,900円、年収約370万円までなら月61,500円、年収約370〜770万円なら85,800円＋（医療費−286,000円）×1%です。

Q. マイナ保険証があれば限度額適用認定証は要りませんか？

要りません。協会けんぽも東京都も、マイナ保険証で受診すれば認定証の申請は不要としています。ただし協会けんぽは、住民税非課税の人にはマイナ保険証でも「限度額適用・標準負担額減額認定証」の申請を求めています。

Q. 高額療養費の申請はどこでしますか？

国民健康保険なら住んでいる市区町村の国保の窓口です。会社の健康保険なら、協会けんぽの都道府県支部か、入っている健康保険組合です。

Q. 高額療養費の申請期限はいつまでですか？

診療を受けた月の翌月1日から2年です。2年を過ぎると時効で受け取れなくなります。

Q. 入院の食事代や差額ベッド代も戻りますか？

戻りません。高額療養費の対象は保険がきく治療の自己負担だけで、入院中の食事代、差額ベッド代、保険がきかない治療は対象外です。

まとめ

高額療養費は、外国人も日本人と同じ表で使える制度です。70歳未満の上限は所得で5区分に分かれ、2026年8月から住民税非課税で月36,900円、年収約370万円までで月61,500円です。国保で所得を申告していないと、上限がいちばん高い区分アとして扱われます。

入院が決まったら、マイナ保険証か限度額適用認定証で窓口の支払いを上限に止めます。払ってしまった分は、国保なら市区町村、会社の保険なら協会けんぽか健保組合に、診療月の翌月1日から2年以内に申請します。食事代と差額ベッド代は別に払うものとして、先に確かめておいてください。

出典（公式）：厚生労働省「高額療養費制度を利用される皆さまへ」／同「高額療養費制度の見直しについて（令和8年8月診療分から）」／全国健康保険協会「高額療養費」／同「限度額適用認定証」／東京都保健医療局「高額療養費」／大阪市「高額療養費」／港区「高額療養費（国民健康保険制度に加入している方）」。2026年9月23日に確認したものです。申請の前に、必ず自分の保険の窓口で確かめてください。

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